ブログイメージ

家を建てる事による節税効果

■家を建てることによる節税効果

家を建てると

年末時点の借入残高の0.7%を上限に

13年間納めた所得税を還付してくれます。

かつ、所得税だけで控除しきれなかった分は、

住民税から控除してくれます。

この制度のことを

「住宅ローン控除」と呼ぶのですが、

皆さんも聞いた事はあるのではないでしょうか?

この制度は非常に大きな節税効果があるので、

今回は、その概要について

簡単にお伝えさせていただくと同時に、

その効果について、

を当てはめて考えていきたいなと思います。

おはようございます。

山下建築工房の山下です。

まず、住宅ローン控除を利用するためには、

年以上住宅ローンを組まないといけません。

そして、基本的には金融機関にて

住宅ローンを借りなければいけません。

(親からの借り入れは❌)

(会社からの借り入れは金利が0.2%以上必要)

この制度は別荘や貸家などには適用されず、

自宅であることが必須条件となっており、

かつ、床面積が50㎡(約15坪)以上で、

店舗併用住宅にする場合は、

部分の床面積が全体の半分以上ないといけません。

条件を書きましたが、

銀行からお金を借りて家を建てる人は

ほぼ皆さんこの制度が適用になる

ということですね♪

✔︎実際の節税効果はどんなものなのか?

では、ここからは実際の節税効果を

数字を当てはめてお伝えしていきたいと思います。

少し硬い文章になるかもしれませんがご了承ください。

では年収500万円の方が、

(手取り金額だと毎月27万円で

ボーナスが71万円ぐらいのイメージです)

銀行にて35年返済で2800万円借りた

と仮定して考えていきたいと思います。

分かりやすく、

13年間ずっと所得金額が同じであり、

初年度の年末時点の借入残高が2720万円で、

毎年80万円ずつ借入残高が減っていくと仮定し、

数字を当てはめて考えていきたいと思います。

この試算をするにあたって、

まず知っておくべきことは、

納めている所得税と住民税の額です。

年収500万円の方の場合だと、

所得税が年間約14万円で、

住民税が年間約25万円

といった感じですね。

所得税にせよ、住民税にせよ、

給与明細書に金額が

記載されているはずなので、

一度ご確認いただけたらと思います。

(所得税の額は年末か年始に会社から渡される

源泉徴収書にも記載されています)

では、いざ計算してみましょう!

1年目は、年末借入残高が

2720万円なので、

その0.7%である19.04万円が

控除の上限ということになります。

なので、まずは19.04万円から

納めた所得税14万円を差し引きます。

となると、控除枠として残っている金額が

5.04万円となるのですが、

続いてこれが住民税から差し引かれます。

つまり、上限いっぱいの19.04万円を

全て使い切ったというわけですね。

(住民税は上限が13.65万円と決まっており、

これを超える金額は控除対象にならないので、

その点も覚えておいてください)

では、2年目はどうでしょうか?

2年目の借入残高は80万円減って、

2640万円となるので、

その0.7%である18.48万円が控除の

上限いっぱいということですね。

なので、18.48万円から

納めた所得税14万円を差し引き、

残りの4.48万円を住民税から差し引きます。

そして、3年目以降も

同じように計算していってみると、

19.04万円+18.48万円+17.92万円

+17.36万円+16.8万円+16.24万円

+15.68万円+15.12万円+14.56万円

+14万円+13.44万円+12.88万円

+12.32万円=203.84万となり、

要するに、家を建てたことによって

203.84万円も節税出来たということになります。

もちろん、銀行からお金を借りていて

その分利息がかかっているので、

単純にそれだけお金が増えたという

わけではないのですが・・・

でも、このお金を

貯蓄や投資に回すことが出来る

と考えるとかなり大きくありませんか?

✔︎お金のことも勉強することが大事

この住宅ローン控除によって、ありがたい事に

納めた所得税はほぼほぼ全額返ってきています

ですが、欲張ってはいけないですが、

住民税からの控除も

もっとほしいななど思うのも本音です。

なので個人的には、

iDeCoと呼ばれる私的年金などを積極的に

利用するのもいいのではないかと思います。

理由は住宅ローンほどではないにせよ、

なかなかな節税効果が期待できるからです。

お金の話ばかりになりましたが、

家づくりをするタイミングでは

家のことだけじゃなくお金のことも

勉強しておくことが大切だと感じていますので

こういった制度はもちろん、

現在の固定費の無駄などもしっかり見直しながら

家づくりを行なっていただけたらと思います。